市五届人大三次会议文件（7）
揭阳市2012年预算执行情况和
2013年预算草案的报告
人民代表大会第三次会议上
揭阳市财政局局长 詹汉池
各位代表：
我受市人民政府的委托，现就我市2012年预算执行情况和2013年预算草案报告如下，请予审议。
一、2012年公共财政预算执行情况
2012年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，按照市五届人大一次会议审议通过的预算，全面落实科学发展观，克服困难，强化征管，财政收入实现持续较快增长，高效保障行政运行，确保民生公共服务和重点项目支出需要，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”提供有效的财力保障。
2012年，全市地方公共财政预算收入完成566950万元，完成调整预算的95.62%，比上年增收103454万元，增长22.32%（详见附表一～二）。全市地方公共财政预算支出完成1494776万元，完成调整预算的113.68%，比上年增支255619万元，增长20.63%（详见附表三～四)。
2012年市直地方公共财政预算收入完成112868万元，完成预算的92%，比上年增收18200万元，增长19.23%；公共财政预算支出完成232845万元，比上年增支70501万元，增长43.43%，完成预算的144.04%，若剔除地方政府债券和省专款一次性补助、上年结转支出后，完成公共财政预算支出156759万元，完成预算的114.85%。市直公共财政预算收入加上转移性收入1205716万元（含省补助县市区），总收入为1318584万元；公共财政预算支出加上上解上级支出31983万元（含县上解省支出），补助下级支出849255万元（含省补助县市区），地方政府债券还本52000万元，调出资金249万元，结转下年支出144612万元，集中支付额度结转7152万元，收支相抵年终净结余488万元(详见附表五～七)。
2012年市直纳入预算管理的政府性基金收入完成51811万元，加上上年结余结转22372万元、上级补助收入8891万元和调入资金249万元，收入总计为83323万元。减去支出42710万元，补助下级2790万元（主要是省补助资金转补县），年终结转37823万元（详见附表八）。其中国有土地使用权出让收入完成40234万元，比年初预算缺额81207万元，造成基金预算支出执行无法按年初预算数完成，相当一部分当年应归还债务只能通过资金调度先行垫付，挂账处理。
2012年，为确保公共财政预算收支任务的完成，我们重点坚持做好以下五个方面工作：
（一）加大征收力度，财税实现稳步增收。面对经济增速放缓、企业经营利润下滑、国家结构性税改等多因素叠加的严峻减收压力，全市各级财税部门坚决贯彻市委要求，变被动为主动，加大征收力度，财税收入增幅呈现前低后高趋势。一是坚持责任分解落实，加强收入组织工作。抓早研究制订全市公共财政预算收入计划，纳入2012-2016年全市经济社会发展任务并通过市委文件下达到各地，分地区分口分解征收任务，落实党政一把手责任制，层层分解落实责任，加强财税收入组织工作。二是坚持依法治税，努力挖掘增收潜力。结合“三打两建”工作，组织在全市范围内开展经济户口、建筑工程市场、建筑原材料市场、违法违规建筑、“三旧”改造项目、存量土地资源、户外广告、地下管线等八项专项清理整顿行动，加强和规范税收管理，堵塞征管漏洞，努力营造公平市场环境，千方百计挖掘潜力，全力以赴组织收入。三是坚持精细化征管，加强收入监测分析。落实公共财政预算收入增长监测分析机制，通过GDP增速、工业用电量的比对分析，按照公平税负思路研究征管强化措施，促进完善财税工作考核组织措施，加强挖潜查漏，实现应收尽收、公平税负。四是坚持常态化督促，加快财税入库速度。落实财税库联席会议和领导分片抓收入制度，狠抓财税序时进度统计和通报，督促各地各部门加快财税收入入库进度，防止财税收入滑出增长预期，实现财税增幅持续走高、稳步增收。
（二）发挥杠杆作用，促进经济转型升级。按照市委打造粤东发展极的战略部署，发挥财政杠杆撬动作用，推动经济转型，加快经济发展。一是着力抓好重大经济平台建设。制订实施《揭阳市高新技术开发区财政利益分配调整方案》，初步理顺揭阳(惠来)大南海国际石化综合工业园财税收入分配问题，加快完善园区利益分配制度，形成激励机制，调动各方积极性推进石化园区和产业转移园建设。安排地方政府债券资金5亿元用于中委合资南海（揭阳）石化炼油项目建设，安排专项资金1591万元支持潮汕机场民航发展，投入8000多万元用于产业转移园区基础设施建设，安排890万元作为空港、海港经济区办公配套、高端招商和专项工作等经费，推动“两区一园”等重大平台项目建设提速，加快 “两港”经济引擎建设。二是着力抓好支柱产业构建。落实《188博金宝,金宝搏 官网扶持我市民营经济发展促进产业转型升级的意见》，整合财政引导资金，市财政安排和多渠道筹集专项资金1.96亿元，用于企业培训、贷款贴息、技术创新、开拓市场和行业协会建设和奖励上市企业等工作。安排暖企八大行动工作经费 100万元，大力扶持中小微企业发展，夯实实体经济。制订实施《揭阳市实施标准战略专项资金管理办法（暂行）》，争取省财政行业协会平台建设扶持资金380万元，支持行业标准化、聚集化发展，增强产业集群效益，推动支柱产业聚合发展，加快传统产业升级，构建现代产业体系。三是着力抓好关键领域投入。发挥财政投融资机制，引导融资加快市政建设，优化投资营商环境。加强和规范价格调节基金征缴、使用，稳定消费价格总水平、保障困难群众基本生活。切实提高下乡补贴工作兑付率，全市兑付资金7863万元，补贴家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新，刺激民生消费，拉动扩大内外需求。全市安排出口退税(含免抵调库)地方承担部分资金2.6亿元，市级安排中小企业开拓国内外市场专项资金450万元，扶持企业开拓市场，缓和经济下行形势对外贸出口的冲击。
（三）不断改善社会民生保稳定促和谐，共建幸福新揭阳。加快支出转型，优化支出结构，促进社会共建善治，服务幸福新揭阳建设。一是支持民生实事和基本公共服务均等化的推进落实。全市民生支出111.69亿元，占公共财政预算支出74.72%，超全省平均水平9个百分点，加大地方配套，加快支出进度，办好省政府下达的“10件民生实事”，扎实推进本市10件民生实事的落实安排。牵头编制《揭阳市推进2012年基本公共服务均等化工作实施方案》，完善财政保障增长机制，提高基本公共服务供给水平。二是支持完善社会保障体系。完善扩面征缴机制，规范社会保险基金运行管理，确保养老、医疗、工伤、失业、生育等保险待遇正常发放，筑牢社会保险网络。增加卫生投入，全市医疗卫生支出完成18.8亿元，增长16.37%，推进城乡基本医疗一体化，基本医疗保险参保人数达到532万多人，并逐步建立健全有利于大病统筹的补助机制。实现城乡居民基本养老保险三年全覆盖，参保人数达203万多人。实施《揭阳市落实广东省城乡低保补贴五保供养标准达到全国前十名水平的实施方案》，对城乡低保标准各提高20%，全市低保对象达到13.57万人，基本实现动态管理下应保尽保。三是支持推进基础教育均衡发展。落实中央和省教育投入占比政策， 2012年全市教育支出占公共财政预算支出25.85%，确保教育经费“三个增长”。落实义务教育公用经费补助资金5.85亿元、家庭经济困难学生补助资金4697万元，普通高中学生国家助学金3150万元，市直安排1169万元用于义务教育学校改善办学条件，推进基础教育均衡发展。四是支持加大农业基础投入。夯实三农基础，推动农业产业化发展，全市农林水事务支出达15.78亿元，增长24.8%。支持加强民生水利建设，投入水利除险加固4378万元、中小河流域治理1653万元、小型农田水利重点项目3200万元、小型农田水利示范镇2400万元、农村饮水安全工程资金5420万元，协助揭东县获省级水利建设示范县项目三年补助4.49亿元，惠来县西水东调引水项目获上级补助2亿元，完善城乡防灾减灾体系，加强农业基础设施建设。支持加强现代农业建设，投入农业综合开发资金5938万元，改善农业生产条件，优化农业资源布局。落实油茶产业带中央资金3000万元，筹集投入一镇一品补助资金400万元，引导发展效益农业，优化农业结构，加快构建现代农业体系。强化扶贫开发工作，安排和筹集投入扶贫资金1.15亿元，稳步推进扶贫开发“双到”工作，打好扶贫攻坚战。落实一事一议财政奖补公益事业5037万元，加大农村公益事业发展。落实生态公益林效益补偿、生态景观林带森林碳汇重点生态工程6589万元，优化城乡生态环境。五是支持优化城乡公共文化服务。加大财政文化支出，全年相关文化投入资金超过1.5亿元，确保全市财政文化事业经费支出占当年度公共财政预算支出比例达到1%以上要求。安排资金1100万元支持普宁英歌、小梅花艺术团等特色文艺项目创作和文化产业发展，市级安排1000万元专项用于市博物馆、学宫二期修缮等重点文化工程建设，争取省补助资金1925万元，确保完成“三馆一站一室”和“农家书屋”建设，完善城乡公共文化服务体系。筹集456万元，分三年投入“乡乡乐起来”文化活动，丰富群众精神文化生活。六是支持稳定和扩大劳动就业。全市安排财政就业补助2577万元，其中安排公共就业服务支出208万元、职业介绍补贴836万元，有效促进劳动技能培训和改善公共就业服务，稳定和扩大劳动就业。七是支持加强保障性住房工作。市本级财政共筹集资金2.58亿元，支持3400套市保障性住房建设，有效改善低收入阶层的居住条件。落实农村低收入困难住房改造补贴5119万元，改善农村农民住房条件。
（四）深化改革创新，完善公共财政体系。围绕构建制度约束、管理科学、保障有力的公共财政体系，深化改革创新，推动科学理财。一是规范财政专户管理。制订出台《揭阳市财政专户管理暂行办法》，推动财政专户管理制度化。完成市级财政专户归口管理，市级非税收入、社会保障基金、教育、水利、国债转贷、财政周转金等21个财政专户全部实现归口管理；扎实推进财政专户清理整顿，全市共撤并财政专户68个，规范财政专户管理，加强资金安全风险防范。二是深化部门预算改革。在推进财政预决算公开的同时，市直部门预算编制按照上级规定， 将部门三公经费、行政经费纳入部门预算编制范围，为下一步部门预算公开、三公经费、行政经费公开创造了条件。在部门基本支出纳入部门预算编制基础上，对财政专项安排资金能够明确归属部门的，一律纳入部门预算编制范围，提高部门预算到位率，使年度预算安排更加透明规范。三是完善电子支付平台。不断扩大国库集中支付范围，国库集中支付覆盖市直全部146个预算单位和9个县（市、区）792个预算单位，规范支付方式，提高资金支付的时效性和安全性。市直全面推进146个预算单位的财务核算信息集中监管改革，将支付环节改革延伸到单位预算执行环节，加强预算单位会计信息监测管理，规范政府财务管理。实现市直146个一级预算单位公务卡改革全覆盖，建立公务卡强制执行制度，规范公务支出，节约行政经费，加强党风廉政建设。四是加强政府采购监管。完善管理制度，贯彻执行省政府采购目录，引进采购代理机构的竞争机制，推行协议供货制度，倒逼政府采购改善服务，提高效率。健全政府采购目录体系，加强对采购中心、采购单位的监督管理，推进财政信息化，规范采购程序和方式，严格控制采购预算，提高采购节约率。五是开展支出绩效评价。引入第三方评价机制，提高绩效评价的公信力。积极推进市级财政支出项目的绩效自评工作，加强和改进支出项目管理，提高资金管理水平。此外，行政事业单位资产管理和农村财务管理制度进一步完善，有效完善公共财政管理制度体系。
（五）加强财政管理，提高财政支出绩效。一是统筹调度保平衡。加强和改进预算管理，加强统筹调度，把“保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，按照收入进度安排支出，督促预算单位按照预算规定用途使用资金，严控新增支出口子，除国家政策规定民生支出和省、市重大决策部署需要外，对一般性支出原则上不予追加，分清轻重缓急，优化支出结构，力保预算平衡。二是厉行节约保重点。支出安排坚持压一般、保重点，建立健全“三公”经费和行政运行成本预算控制机制，严格控制“人、车、会”开支，实行公务购车和用车经费、公务接待费用、党政机关出国（境）费用“三公”经费“零增长”约束，集中有限财力支持惠民生、保稳定、促发展的工作，把钱用在刀刃上。三是精打细算保效益。加强财政审核监督，财政资金安排坚持量入为出，精打细算，向无用支出开刀，严把支出政策关、安全关和效益关。如在加强财政投资审核方面，市级审核各类投资项目129项，送审总造价8.39亿元，审定总造价6.9亿元，平均核减率17.8%，有效提高财政资金使用效益。四是加强监督保安全。制定实施《市财政局188博金宝,金宝搏 官网落实“打造粤东发展极,建设幸福新揭阳”监督检查工作分工的方案》，切实加强对各项加快转变经济发展方式和改善民生资金的检查监督，确保政令落实、资金安全。严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加大专项资金监督管理力度，强化财政监督检查工作的“问效”和“问责”功能，确保财政资金安全高效使用。认真落实人大审议监督意见和审计检查意见，规范财政运行。
二、2013年预算草案
2013年，是我市的项目建设年，随着国际国内经济形势逐步好转和“两港”建设的拉开推动，未来我市必将迎来辉煌灿烂的发展期，支撑财税收入继续增长的积极因素相对增多。但从另一个角度看，我市财政实力薄弱，人均财力水平低，增收基础不稳固，收支平衡形势严峻，民生支出欠账大，基础设施投入不足，政府债务包袱沉重等问题逐步累积加重。因此，2013年，将是财政继续迎难而进、实现谷底爬坡的关键一年，财政收支紧张的矛盾将非常突出，实现公共财政预算收支平衡的任务非常艰巨，抓好增收节支，优化支出结构，提高资金使用效益将是财政工作的重中之重。
（一）2013年全市公共财政预算草案
2013年我市公共财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻市委五届四次全会精神，依法征管，打好财源基础，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，集中资金确保工资发放、政权运转和社会稳定；优化支出结构，加大对教育、医疗卫生、社保、住房保障、“三农”及市重点项目等重点支出的投入，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”提供坚实保障。
根据上述指导思想，按照2013年全市国民经济和社会发展计划，全市地方公共财政预算收入安排657774万元，增长16.02%。全市公共财政预算收入加上税收返还、上级补助收入和上年结余，减去各项上解款后，全市全年可支配财力为1191828万元。按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，相应安排公共财政预算支出1191828万元，同口径增长16.61%（详见附表九～十一）。
（二）2013年市直公共财政预算草案
2013年，市直公共财政预算收支计划的安排，全面贯彻财政部188博金宝,金宝搏 官网进一步提高地方预算编报完整性的要求，将省财政厅提前预告对我市2013年公共财政预算补助预计数全额编列市本级预算。市直地方公共财政预算收入安排131804万元，增收18936万元，增长16.78%，加上税收返还收入、上级补助收入、下级上解收入、上年结余和调入资金，减去上解上级支出、补助下级支出和调出资金后，市直2013年公共财政预算总支出为319502万元，剔除上年结转支出151764万元和省预告的专项及专款一次性补助13718万元，可支配财力为154020万元，相应安排本级公共财政预算支出154020万元，同口径增长12.84%(详见附表十二～十四)。
（三）2013年市直政府性基金收支预算草案
按照《2013年政府预算收支科目》的规定，2013年市直纳入预算管理的政府性基金收入安排169794万元，加上上年结转37823万元，调入资金247万元，收入合计207864万元。安排支出193995万元，（其中本年度基金预算收入安排的支出为169794万元，上年结转安排支出为24201万元），补助下级支出65万元，年终结余结转13804万元（详见附表十五）。
（四）2013年市直部门预算草案
2013年对市直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制141个单位2013年部门预算草案（详见附件）。
三、解放思想，开拓创新，努力完成全年财政预算任务
2013年，全市各级政府及财税部门将按照市委五届四次会议确定的目标任务和决策部署，紧紧围绕“打造粤东发展极、建设幸福新揭阳”核心任务，按照科学化精细化管理的要求，进一步加强和改进预算管理工作，狠抓增收节支，不断提高科学理财、民主理财、依法理财工作水平，着力做大财政蛋糕，大力推动揭阳科学发展、提速发展、跨越发展，推动揭阳建设粤东经济强市和区域中心城市，走出一条“民生引领型”的务实之路，重点抓好以下四个方面工作：
（一）强化杠杆机制，加快转型发展。优化资源配置，以财政杠杆撬动经济转方式和产业调结构。一是紧扣发展极战略，努力建设粤东经济强市。积极筹集资金，加大投入力度，支持中委广东石化炼油项目和“二区一园”基础设施建设，启动“两港”经济引擎，完善产业平台，增强发展后劲形成增长极。二是把握调结构主线，促进民营经济转型升级。积极落实《188博金宝,金宝搏 官网扶持我市民营经济发展促进产业转型升级的意见》，加大资金筹集力度，优化引导资金投向，促进传统产业改造升级和优势产业聚合发展，加快构建现代产业体系。落实扶持中小微企业的各项财税政策，帮助企业开拓市场，巩固实体经济企稳回升势头。三是强调促农业优先，加大财政惠农工作力度。按照“多予、少取、放活”的方针，确保财政支农投入高于财政经常性支出增长，支持以民生水利为重点的农业基础设施建设，大力推进农业综合开发、油茶现代农业产业带建设和“一镇一品”等工作，加快构建现代农业体系，转变农业发展方式。积极推动扶贫开发“双到”工作与农村公益事业“一事一议”财政奖补和民生实事征询民意机制相结合，引导多元化投入，打好扶贫攻坚仗，促进城乡区域协调发展。
（二）狠抓增收节支，强化财政保障。坚持以增收节支为财政工作的主题，统筹财力、善用财力，努力建立健全与市委中心工作落实相适应的财力保障机制。一方面是狠抓增收，增强财政实力：一是突出序时入库。认真制订并分解公共财政收入任务计划，建立分地区分口落实机制，做好收入进度跟踪监测和统计通报，加强收入督促，推动各地各口财税收入按月序时入库，确保完成全年财税收入任务。二是突出质量提高。落实财税联席会议、财税库协调会议和协税护税制度，协调推进完善协税联管机制，加强涉税信息共享，促进税收应收尽收、挖潜增收、公平税负，努力提高税收收入在公共财政收入中的比重，优化收入结构，提高收入质量。在依法征缴非税收入的基础上，严防虚增非税收入，努力降低非税收入比例。三是突出持续增收。加强促产培财工作，积极支持配合中委广东石化炼油项目建设，通过支持加快固定资产投资，加大招商引资力度，引导推动支柱产业聚合升级，培植壮大税源，促进财税可持续增收。另一方面是厉行节约，保障重点支出：牢固树立过紧日子思想，坚持有所为有所不为，压一般、保重点，细化预算编制科目，2013年部门预算编制首次将部门“三公经费”“行政经费”纳入预算编制内容，严格控制公务购车和用车经费、公务接待费用、党政机关出国（境）费用，力压行政经费开支，集中财力用于保障市委重大战略实施、重大决策执行、重大事项落实、重大项目建设、重大民生改善。
（三）优化支出结构，共建幸福揭阳。坚持民生优先，优化财政支出结构，坚持“民生引领”的导向，共建幸福揭阳。一是突出普惠性，扎实推进基本公共服务均等化。突出综合改革方向，继续推动完善基本公共服务均等化的机制保障和配套措施，建立基本公共服务支出长效保障机制，强化财政民生保障的普惠性，让基本公共服务平等惠及全市人民。二是突出针对性，切实办好民生实事工程。从群众普遍关心、反映强烈的民生热点、重点、难点问题入手，积极筹集资金，加大投入省10件、市30件民生实事的建设，切实办好教育均衡发展、基层文体服务、环保生态建设、农村生产生活、加强住房保障、完善社会保障、医疗卫生服务、劳动就业、公共设施建设等重点民生工作，确保民生投入的增长快于一般性支出增长，以惠民实效取信于民，促进共建共享幸福揭阳。
（四）创新体制机制，提高理财绩效。一是研究完善财政管理体制。在现行财政体制的架构上，结合市区行政区域调整和扩容提质，适时做好财政体制的调整，基数测算划转等工作。认真研究园区经济建设的利益分配问题，制订有利于调动市级和基层两个积极性的财税分配方案，进一步完善财政管理体制，激发体制活力，优化分配格局，实现增强市级调控能力和激励县域经济发展的双赢效果。二是加快完善财政支出体系。在贯彻执行2013年支出预算的基础上，结合今年可能实施的大部制改革，继续深化预算编制改革，提高预算科学化精细化编制水平，进一步深化国库专户统管、国库集中支付、预算执行动态监测、财务核算信息集中监管、公务卡等改革，增强预算执行刚性，提高预算统筹平衡能力。健全完善覆盖财政资金管理使用全过程的监管体制，确保资金安全、高效使用。接受人大监督审议和审计监督检查，推进预决算公开，接受各方监督，规范财政权力运行。三是加强完善财政信息数据建设。继续大力推进金财工程应用支撑平台建设，整合预算编制、指标管理、集中支付、总预算会计、综合查询、财务核算等业务系统，提高财政数据统计、分析、运用的水平，为政策制订、预算编制、财力分配和资金监管提供有序数据依据，提高财政科学化精细化管理水平。
各位代表，新的一年，我们将深入贯彻落实科学发展观，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，贯彻落实市委五届四次全会决策部署，解放思想、改革创新、科学发展，努力完成全年预算任务，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”做出新贡献！
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