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市审计局：

　　根据市审计局《揭阳市审计局188博金宝,金宝搏 官网市本级2020年度部门预算执行和决算草案情况的审计决定》（揭审行决〔2021〕2号）和审计整改函（揭审整改函〔2021〕26号）要求，市科技局立即组织力量对市审计局提出的审计意见逐项进行了整改，现将有关情况汇报如下。

　　一、市科技局2020年度部门预算执行和决算草案情况审计的整改情况

　　接到市审计局审计整改函后，市科技局高度重视，组织有关科室迅速核实，限期整改到位，整改措施如下：

　　（一）市科学技术局将养老保险缴费从零余额账户转存单位基本户后结余资金24287.37元，未清理归还市财政。

　　执行情况：根据《188博金宝,金宝搏 官网加强预算单位零余额账户支出管理的通知》（揭市财〔2017〕31号）文件精神，市科技局于9月3日将“养老保险缴费”结余资金归还财政，今后将严格按照文件规定，规范零余额户管理使用，依法依规使用财政资金，确保财政资金安全及发挥相应绩效。

　　（二）市科学技术局有1个项目指标执行率低于30%，涉及金额91228087.50元。

　　市科技局将根据审计意见，会同榕江实验室整改落实。2021年7月23日市政府六届100次常务会议原则同意榕江实验室迁址至广东工业大学揭阳校区，原管理机制不变。

　　整改措施：一是积极协调推进榕江实验室迁址工作。市科技局已制订《变更榕江实验室场地需解决的具体问题及工作任务分工表（征求意见稿）》、召开迁址协调会，同时加强和省科技厅对接。下一步市科技局将加快协调广东工业大学揭阳校区和榕江实验室，推进榕江实验室场地划转、迁址工作，为科学编制建设项目经费预算打好基础。二是科学编制建设项目经费预算。待榕江实验室场地划转、迁址确定后，将督促榕江实验室按规定调整修改《榕江实验室建设运行实施方案》，科学编制建设项目经费预算和年度经费预算。

　　（三）市科学技术局部分经济分类科目决算数与账面数不符，涉及金额18831722.50元。

　　2020年市科技局经济分类科目决算数与账面数不符，经查主要原因有：一是2020年化学与精细化工广东省实验室揭阳分中心（榕江实验室）建设资金，核算时列在对企事业的补助中的“其他支出”，但由于决算系统的限制，“其他支出”不能超过该项目总数的30%，因此决算调整到费用补助，造成经济分类科目不符。二是“住房补贴”根据决算工作的具体要求，调整到工资科目的“津贴补贴”。

　　整改措施：市科技局将严格执行《预算法》和《部门决算管理制度》，一是提高思想认识，以财务账表为基础，认真编制部门决算，切实做到决算与账表相一致，保持部门决算工作的真实性和严肃性。二是围绕部门决算，扎实做好基础会计工作。加强会计业务学习，做好会计核算和财务管理工作。

　　（四）市科学技术局有1个项目预算不科学、不精准，指标资金未能发挥使用效益，涉及金额20万元。

　　根据《广东省科学技术厅188博金宝,金宝搏 官网实施2019年“大专项+任务清单”（省农业科技创新平台项目）的通知》和《揭阳市科技局188博金宝,金宝搏 官网印发2019年“大专项+任务清单”（省农业科技创新平台项目）项目实施方案》要求，前期省科技厅已根据揭阳市国家级星创天地数量（2家），下达支持国家级星创天地建设项目指标2项，支持资金各20万元。我局认真组织国家级星创天地依托单位申报项目，其中一家申报单位揭阳市揭东区润丰生猪养殖专业合作社（润丰农村代谢园星创天地）因2019年底-2020年经营不善、暂停营业，未能进行申报，导致项目指标浪费。

　　整改措施：市科技局将按有关程序向省科技厅申请将“2019年‘大专项+任务清单’（省农业科技创新平台项目）”指标金额20万元结转至2022年揭阳市省乡村振兴战略专项资金项目。今后加强项目依托单位的前置审查、中期评估和后期管理工作，切实提高预算精细化水平，做好项目评估和可行性论证，确保列入年度预算的项目科学切实可行。

　　（五）市科学技术局2020年有3项公务接待活动存在未附接待清单情况，涉及金额2376元。

　　整改措施：组织全局干部职工认真学习《揭阳市党政机关国内公务接待管理制度》（揭委办发﹝2014﹞13号）等相关文件，强化制度执行，向局各科室重申公务接待有关规定，今后严格执行“无公函不接待”制度，完善接待清单，严把接待审批关，进一步规范公务接待财务核算行为。

　　（六）审计建议：切实加强预算编制管理，提高预算执行力度。

　　整改措施：一是进一步完善预算编制，组织专家做好“省大专项”和市级科技创新项目评估和可行性论证，并征求市财政局意见，报省科技厅备案，确保列入年度预算的项目科学切实可行。二是落实榕江实验室预算执行主体责任。严格履行预算工作，推动实验室基建装修、科研团队引进和科研立项攻关等工作，切实提高财政资金使用绩效，努力完成资金绩效目标任务。

　　（七）审计建议：健全内部管理制度，完善内部控制体系。

　　整改措施：今年年底前，进一步梳理市科技局《预算管理内部控制制度》《收支管理内部控制制度》《政府采购内部控制制度》等一系列内部控制管理制度，结合财务管理新要求和局实际情况，健全适合本单位的内部控制体系。同时，组织局各科室学习市科技局内部控制管理制度，明确各岗位职责，熟悉公务支出和公款消费规定，规范报销流程，提高单位内审能力及内部管理水平。

　　二、下一步工作措施

　　（一）正视存在问题，强化领导责任。市科技局将切实提高政治站位，深刻认识部门预算执行和决算草案情况审计的重要性和必要性，高度重视审计发现问题，由局主要领导牵头，积极主动做好问题整改，把部门预决算审计作为查找问题、改进工作的重要契机，以更新的姿态、更新的举措、更新的作为，确保市委市政府重大政策措施不折不扣落到实处。

　　（二）整改上狠抓落实，精准务实高效。针对审计中发现的问题、差距和薄弱环节，我们绝不回避矛盾、推卸责任，市科技局将严格按照审计局的意见和要求，严格落实整改责任，细化整改措施，进一步落实整改，并坚决、迅速整改到位。

　　（三）学习上全面提升，精细规范流程。市科技局将以这次审计工作为契机，坚持问题导向，做到举一反三，认真查找差距、改进预决算编制工作，进一步规范预算执行、财政收支、重大事项决策、内控管理等管理制度，努力提升财务管理水平，推动全市科技创新工作实现新发展。

　　市科技局   

　　   2021年9月28日