根据市审计局《揭阳市2023年度本级部门预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计报告》（揭审行报[2024]10号），对审计发现的主要问题、处理及建议意见，揭阳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）高度重视，主要领导切实担负起审计整改工作第一责任人职责，按照文件精神，认真对照存在问题，亲抓亲管，落实人员和相关科室，对照审计报告逐项落实，坚持问题导向，扎实推进整改，同时以整改为契机，进一步全面深化改革，建立健全长效机制。现就整改情况报告如下:
一、审计问题整改情况
1.1个项目年度预算资金819.16万元，预算执行率为0。
2023年市国资委“揭阳市区污水处理厂污泥处置费用”项目预算支出819.16万元；截至2023年底，因地方财力不足，预算资金未支出。
整改情况：市国资委于2024年7月31日召开党委会，针对该项目年度预算资金819.16万元，预算执行率为0问题，结合工作实际认真研究、讨论，明确3个阶段落实整改，第一阶段是2024年12月底前，积极与市财政局沟通，争取预算资金300万元解冻,并支付到该项目；第二阶段是2025年继续编制该项目支出预算，积极向市财政申请资金，于2025年12月底前继续支付资金300万元；第三阶段是2026年继续编制该项目支出预算，积极向市财政申请资金，于2026年6月底前支付项目余款219.6万元，完成问题整改。
2.收支情况不实，涉及金额61100万元。
市国资委“2023注册资本金”项目2023年度预算支出195000万元，当年度市财政局实际共拨入127800万元，收到款项当月，市国资委分别以财政拨款收入、项目支出入账。2023年12月31日，市财政局向市国资委下达转账通知书，将上述资金中的61100万元转列为预拨经费，市国资委据以调减收入、支出，将61100万元改挂列往来科目，造成单位少列收入、支出各61100万元，导致收支情况不实。
整改情况：市国资委于2024年7月31日召开党委会，针对审计提出的单位收支情况不实问题，结合工作实际认真研究，明确市国资委今后将进一步加强预算编制管理，积极与财政部门沟通，规范账务处理工作，真实反映单位收支情况。今后，将进一步规范预算支出管理，加强支出统筹安排，切实提升财政资金使用效益和行政效能。
二、审计建议采纳情况
1. 完善预算编制管理，严格预算执行工作。
采纳情况：已采纳。市国资委主要领导切实担负起审计整改工作第一责任人职责，对整改工作亲自抓、亲自管，于2024年7月31日召开党委会，针对审计提出的2023年度1个项目年度预算资金819.16万元，预算执行率为0问题，结合工作实际认真研究、讨论，决定采纳完善预算编制管理，严格预算执行工作的审计建议。市国资委将进一步完善预算编制管理，使2025年预算编制更加科学合理、细化精准，并严格预算执行工作。
2. 规范会计核算工作，真实反映收支情况。
采纳情况：已采纳。市国资委主要领导切实担负起审计整改工作第一责任人职责，对整改工作亲自抓、亲自管，于2024年7月31日召开党委会，针对审计提出的收支情况不实，涉及金额61100万元问题，结合工作实际认真研究、讨论，决定采纳规范会计核算工作，真实反映收支情况的审计建议。今后，市国资委将加强人员学习，积极与财政部门沟通，规范账务处理工作，进一步规范会计核算工作，真实反映单位收支情况。
三、下一步整改计划
市国资委将继续积极与市财政局申请，争取“揭阳市区污水处理厂污泥处置费用”项目预算支出819.16万元分三个阶段投入该项目。预计2026年6月底前完成支付。
揭阳市人民政府国有资产监督管理委员会
2024年8月2日
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