（一）中央下达中央水库移民扶持基金预算情况
根据《广东省水利厅 广东省财政厅188博金宝,金宝搏 官网开展2022年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作的通知》（粤水移民函〔2023〕9号）有关要求，围绕揭阳市2022年度水库移民后期扶持项目资金绩效目标的实现，科学规范地对揭阳市水库移民项目资金绩效进行评价。
省分配下达我市2022年度中央水库移民后期扶持基金9940.46万元，其中：1、《广东省财政厅188博金宝,金宝搏 官网提前下达2022年中央水库移民扶持基金预算的通知》（粤财农〔2021〕140号）下达5608.68万元；2、广东省财政厅《188博金宝,金宝搏 官网提前下达2022年中央大中型水库移民后期扶持资金预算的通知》（粤财农〔2021〕136号）下达1246.78万元；3、《广东省财政厅188博金宝,金宝搏 官网下达2022年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（粤财农〔2022〕120号）下达3085万元。
（二）省级分解下达预算和绩效目标情况
1.资金分配。
（1）资金下达情况
省财政厅下达我市2022年度中央水库移民后期扶持基金9940.46万元：1、揭阳市财政局《188博金宝,金宝搏 官网清算下达2022年中央移民扶持基金预算的通知》（揭市财农〔2022〕7号）下达5608.68万元；2、揭阳市财政局《188博金宝,金宝搏 官网清算下达2022年中央大中型水库移民后期扶持资金的通知》（揭市财农〔2022〕8号）下达1246.78万元；3、揭阳市财政局《188博金宝,金宝搏 官网下达2022年中央水库移民扶持基金预算（第二批）的通知》（揭市财农〔2022〕48号）下达3085万元。揭阳市分配下达资金包括市本级30万元、榕城区2.04万元、揭东县630.99万元、揭西县2052.76万元、惠来县4577.47万元、普宁市2647.2万元。
表1 2022年度绩效评价涉及资金预算分解下达
（2）资金支出方向
用于直补资金发放3229.14万元、实施美丽家园建设项目6025.15万元、生产开发及配套设施建设项目590.54万元、其他95.63万元（主要用于监督检查、咨询评审等工作费用）。
2.绩效目标。
我市2022年度中央后期扶持资金绩效目标包括：直补资金发放100%、实施美丽家园建设项目27宗、实施其他类型项目1宗、增加移民人均可支配收入692元、移民对后期扶持政策实施的满意度超过80%。具体目标见表2。
表2 揭阳市2022年度绩效评价目标表
（一）前期准备。
根据《广东省水利厅 广东省财政厅188博金宝,金宝搏 官网开展2022年度中央水库移民扶持基金绩效评价工作的通知》（粤水移民函〔2023〕9号）文件精神，布置落实我市各地开展2022年度中央水库移民后期扶持基金绩效自评工作，制订工作完成时间计划，明确职责，认真收集整理评价基础数据，并基于佐证材料，对照绩效目标实施情况，开展绩效自评，编制绩效自评报告，确保自评结果客观、准确。
（二）组织过程。
揭阳市水利局及时将粤水移民〔2023〕9号文件转发至各县（市、区），并加强业务指导；各县（市、区）水库移民管理部门迅速组织，按照绩效评价工作内容要求，认真填写本级绩效自评表格，并编制绩效评价自评报告，审核后会同同级财政部门联合发文，按时上报市级移民管理机构；市级对县级绩效自评材料进行审核、汇总，并形成《揭阳市中央水库移民扶持基金绩效自评表》、《揭阳市2022年度中央水库移民扶持基金绩效自评报告》，审核后会同同级财政部门联合发文，按时上报上级主管部门评审。
（三）分析评价。
我市2022年度中央水库移民扶持基金完成直补资金发放3229.14万元，受益移民53771人；项目计划批复6711.32万元，至2022年12月底，拨付项目资金2661.28万元，至2022年3月底，拨付项目资金5102.39万元，直接及间接增加移民收入，通过美丽家园基础设施、生态及环境等项目的建设，改善了库区和移民安置区移民群众及当地居民的生产、生活条件，促进了库区和移民安置区经济社会发展，发挥了移民扶持资金作用，效果明显。
通过本次绩效自评，能据实反映我市本年度水库移民扶持基金完成情况，也发现存在的问题和不足，为今后做好水库移民工作、提高资金使用效益起到很好指导作用。
（一）资金情况分析，满分40分，得37.5分。
1.资金到位情况分析。资金下达：满分3分，得3分。
2022年度中央水库移民扶持基金预算资金共9940.46万元，其中：第1批资金以揭市财农〔2022〕7号于2022年1月12日下达5608.68万元和揭市财农〔2022〕8号于2022年1月13日下达1246.78万元、第2批资金以揭市财农〔2022〕48号于2022年8月27日下达3085万元。我市资金分配符合政策要求，及时分解到位，得3分。
2.资金执行情况分析。支出方向：满分3分，得3分。
我市资金支出方向符合相关管理办法，得3分。
3.资金管理情况分析。项目管理：满分34分，得31.5分。
（1）组织实施。满分6分，得5分。
1）管理制度。满分4分，得分3分。各县区按照政策要求核定后期扶持人口和动态管理，严格执行上级项目、资金、财务管理制度，制定项目管理细则。但市级及县区未制定绩效管理实施细则，扣1分。
2）后期扶持人口核定和动态管理。满分2分，得分2分。各县区按照政策要求直补到人建档立卡完整，扶持人口严格实行动态管理。
（2）资金安全。满分12分，得11.5分。
1）资金管理。满分8分，得分8分。各县区补助资金发放对象、时限和程序合规，直补资金由县级财政部门通过金融机构及时足额发放给移民户；项目资金实行国库集中支付，由县级财政部门按程序拨付施工单位；没有发现弄虚作假或截留、挤占、挪用资金等违规问题。
2）项目管理。满分4分，得分3.5分。各县区项目实施过程中实行公开公示、移民参与和监督，政府采购和建设管理、档案管理符合制度规定。归档的档案资料仍存在部分缺失等情况，档案管理不到位，扣0.5分。
（3）监督检查。满分4分，得分4分。
1）监督检查工作。满分2分，得分2分。按规定开展监督检查工作，监督检查意见整改落实到位。
2）监测评估工作。满分2分，得分2分。按规定开展监测评估工作并按时报送成果，监测评估成果质量高并得到运用。
（4）信息统计。满分4分，得分3分。
1）信息统计工作。满分2分，得分2分。按规定开展后期扶持实施情况统计工作，并按时报送统计报表且填报完整，信息系统数据及时更新。
2）材料报送。满分2分，得分1分。按要求按时报送各种材料，得1分。因没有受到省部级以上媒体或简报宣传，自评扣1分。
（5）绩效管理。满分8分，得分8分。
1）填报质量。满分4分，得分4分。绩效指标填报准确、完整。
2）报送时效性。满分4分，得分4分。在规定时间内报送自评材料。
（二）绩效指标完成情况分析，满分60分，得53.45分。
1.产出指标完成情况分析，满分42分，得分38.13分。
（1）数量指标。满分20分，得分20分。资金直补实际受益移民53738人，占目标53738人的100%，得5分；实施移民美丽家园项目54个，达到绩效目标的27个，生产开发及配套设施项目6个，其他项目6个。
（2）质量指标。满分4分，得3.85分。已完工项目54个，已完工项目验收合格率100%，已完工未验收项目52个，按质量指标的要求测算，扣0.15分。
（3）时效指标。满分16分，得12.28分。直补资金按时发放率100%，得4分；截至2022年底，项目资金完成率为49.57%，得3.72分；截至2022年3月底，项目资金完成率76.03%，得4.56分，自评扣3.72分。
（4）成本指标。满分2分，得2分。直补资金能按政策规定标准发放，发放直补人数符合规定，得1分；项目支出100%控制在批复预算范围内，得1分。
2.效益指标完成情况分析。满分13分，得分10.32分。
（1）经济效益，满分4分，得分2.23分。
1）2022年移民人均可支配收入17831元，较2021年移民人均可支配收入16092元，增加912元，完成增加692元目标要求，得分2分.
2）提高移民收入占当地农村居民收入比例0.14%。未达到提高1.2%的目标要求，按比例得分0.23分。
（2）社会效益分析。满分1分，得0.09分。
2022年度增加730人口数达到当地县农村居民平均收入水平移民人口数，未完成绩效目标的8500人，按比例得分0.09分。
（3）生态效益分析。满分6分，得6分
1）建成美丽移民村2个，达到绩效目标的1个，得2分。
2）项目扶持受益移民村完成38个，达到绩效目标的18个，得4分。
（4）可持续影响满分2分，得2分
已建工程项目良性运行比例100%，得2分
3.满意度指标完成情况分析。满分5分，得5分。
（1）移民对后期扶持政策实施满意度89.4%，达到绩效目标（80%），得3分。
（2）与后期扶持有关的非正常进京越级上访事件0起，达到绩效目标（0起），得1分。
（3）交办的信访事项及时处理率100%，达到绩效目标（100%），得1分。
（一）绩效目标未完成原因分析
1、各县（市、区）普遍存在项目前期工作开展滞后，项目在设计、上报、委托第三方技术评审、送财政预审、报政府审批、走政府采购、招投标等前期工作环节多、时间长、手续繁杂，影响了项目实施和资金使用进度。
2、各县区存在不同情况的项目实施进度缓慢的情况，收尾工作耗时长，相关资料未及时收集整理，项目资料不完整，影响了项目结算、验收等工作进度，导致项目资金无法及时支付。
3、部分项目村干部工作主动性、积极性、重视程度不够，项目在实施过程中，跟进意识不强。有的项目村干部对移民项目有关政策理解欠缺及项目管理业务不熟悉，存在管理、协调能力不足，不能很好督促各参建单位履行职责和协调各方面关系，项目在实施过程中相关资料未及时收集整理上报，或上报资料欠缺，从而影响项目申报、实施、验收等工作，难以保证项目工期及资金及时支付。
（二）下一步措施
1、做好项目储备和入库工作。充分认识项目前期工作是影响项目实施和资金使用进度的重要因素，提前做好项目谋划和储备工作，及时完成项目设计、评审、审批等工作，将项目做细做实做深，项目资金下达后及时组织实施。
2、切实加快移民项目实施和资金使用进度。一是各级水库移民主管部门要主动加强部门（单位）沟通协调，争取相关部门配合支持。二是持续开展对项目实施和资金使用进度监督检查、通报、督导、提醒（谈话）等措施，压实项目建设单位责任，对在建的项目，在把好项目质量和安全关的前提下，千方百计加大推进力度，加快项目建设进度。对项目已完工的要及时组织验收，及时申报资金拨付，发挥项目和资金效益。
3、建立奖罚措施。对工作积极性低、项目实施和资金支出慢，经多次督促、提醒后，还未能按县级水库移民主管部门工作安排及时推进工作任务的移民村，县区可收回项目资金使用指标重新统筹安排，并减少以后年度资金分配，或不予分配，对实施工作积极的移民村可加大资金扶持力度，以此促进移民项目按计划顺利推进，使移民资金发挥应有效益。
4、加强移民政策法规宣传和业务指导，提高移民干部的政策业务水平和移民群众对移民工作的理解和支持，确保后扶项目顺利实施和资金使用效益。
五、综合评价结论
我市本次自评得分90.95分，自评结果为优秀。年度上级补助资金能及时到位，资金使用规范，管理制度健全，基本完成预定目标，项目实施达到预期效果。通过实施移民资金直接发放到户到人和实施后期扶持项目，能够有效增加移民人均可支配收入，使移民更为直接的享受到移民资金所带来的效益，有效地提高移民的总体收入水平，改善了移民生产居住环境，促进移民村经济社会发展，进一步提升了移民群众幸福指数。
一是通过绩效自评结果，对指标完成好的工作要在下一年度继续巩固和加强，对未完成的指标要深入剖析原因，找出症结，在以后工作中完善和改进。二是利用绩效自评结果，促进部门单位增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平和管理水平，同时，也为上级主管部门合理安排资金，提供依据。三是拟将本次自评结果在水利局门户网站进行公开。
揭阳市水利局
2023年6月20日
无障碍版
揭阳市人民政府门户网站