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揭阳市2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告

——2012年1月7日在揭阳市第五届人民代表大会第一次会议上

揭阳市财政局局长 詹汉池

各位代表：

　　我受市人民政府的委托，现就我市2011年预算执行情况和2012年预算草案报告如下，请予审议。

　　一、2011年预算执行情况

　　2011年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，全面落实科学发展观，紧紧围绕“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”核心任务，按照市四届人大六次会议审议通过的预算，强化收入征管，财政收入实现持续较快增长，有效保障工资、政府行政运行基本支出，确保民生公共服务和重点项目支出需要，为全市经济社会又好又快发展提供财力保障。

　　2011年，全市地方财政一般预算收入预计完成489797万元，为年初预算的96.29%，比上年增收103291万元，增长26.72%。其中：税收收入预计完成365855万元，为年初预算的92.89%，比上年增收75494万元，增长26%；非税收入预计完成123942万元，为年初预算的107.99%，比上年增收27797万元，增长28.91%。全市地方财政一般预算支出预计完成1091379万元，为年初预算的118.8%，比上年增支144549万元，增长15.27%。

　　2011年市直地方财政一般预算收入预计完成95970万元，为年初预算的95.97%，比上年增收21258万元，增长28.45%。其中：税收收入预计完成61455万元，为年初预算的87.47%，比上年增收9029万元，增长17.22%；非税收入预计完成34515万元，为年初预算的116.04%，比上年增收12229万元，增长54.87%。市直地方财政一般预算支出预计完成159366万元，完成年度预算114.88%，比上年减支22402万元，下降12.32%，若剔除去年省借入中石油炼油项目地方政府债券5亿元因素，则比上年增支27598万元，增长20.94%。预计市直一般预算收入加上转移性收入803602万元（含省补助县市区639214万元），总收入为899572万元。一般预算支出加上上解上级支出19398万元，补助下级支出653626万元（含省补助县市区），调出资金247万元，结转下年支出66785万元，收支相抵年终净结余150万元。

　　2011年市直纳入预算管理的政府性基金收入预计完成74497万元，为年初基金预算收入计划的56.07%，缺额58378万元，主要是国有土地有偿使用出让金收入预计完成63558万元，比年初预算计划缺额58578万元。市直政府性基金支出预计完成58883万元，为年度预算的42.98%，缺额78124万元，主要是由于国有土地有偿出让金收入不到位，相应影响到部分年初预算安排应归还债务无法按期列支归还。基金预算收入加上上年结余结转12260万元、上级补助收入3163万元和调入资金247万元，预计收入总计为90167万元。减去政府性基金支出，补助下级12662万元（主要是转列补助揭东县、东山区揭阳楼征地拆迁资金及省补助资金转补县），上解省支出2099万元，年终专项结余结转16523万元。

　　2011年，为确保预算任务的完成，我们重点抓好以下四个方面工作：

　　（一）抓好财政收支工作。在经济基础薄弱，减收增支因素增多的情况下，全市各级政府坚持把增收节支作为一项核心工作来抓，不断强化财税征管，节约支出，保障运转。

　　坚持收入进度和结构两手抓，加大收入组织工作力度，坚持应收尽收。一是加强经济分析，继续加大财政收入增长监测分析和财政报表分析工作力度，运用财税收入占GDP比重，单位工业用电产生税收等经济数据对比分析，加强财税收入阶段性进度预判，针对性落实征管措施，深挖增收潜力；二是加强协税工作，在人力、信息、措施等方面全力配合税务部门，加强涉税信息交换与共享，全面清查经济户口，按照“抓大不放小”的思路，在抓好增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、耕地占用税等主要税种征缴的同时，重点加大对房产税、建安营业税、运输营业税、资源税及玉器、医药、服装、不锈钢等专业市场税收征收力度，做到应收尽收，努力提高税收收入在财政一般预算收入中的占比，进一步优化收入结构和财力结构；三是加强督促指导，加快序时进度追赶，切实加强对市直及各县（市、区）财税收入工作的组织领导和督促指导，着力形成财政、国税、地税及有关各部门齐抓共管的收入组织合力。

　　围绕中心工作资金需求抓好支出安排，把“保工资、保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，统筹财力、集中财力、善用财力，提高财政保障能力。一是严控一般性支出。倡导勤俭节约，严格执行支出管理，做到不该花的钱坚决不花，可花可不花的钱力争不花，确保全年收支平衡，不出现赤字；二是统筹财力惠民生。发挥财政资金再分配作用，积极统筹财力，加大对教育、医疗卫生、全民社保、劳动就业、公共文化、“三农”等民生工程投入，预计全年全市投入基本公共服务支出47.99亿元，占一般预算支出43.79%，比上年增加10.65亿元，增长28.52%。通过不断加大对公共民生投入，进一步优化支出结构，保障和改善民生，提高市民幸福指数；三是发挥财政资金积极效应。加快预算支出进度，下发了进一步加快我市预算支出进度的意见，并实施按季通报制度，督促各地建立预算支出进度责任制，保持预算支出序时性和均衡性，确保项目资金及时落实到位，发挥财政资金应有效益，提高财政资金使用效率，全面落实中央、省、市各项决策部署，为各项中心工作落实提供及时的资金保障。

　　（二）抓好服务促进经济和社会发展工作。围绕加快科学发展，运用经济调节手段，集中财力投入关键领域、关键环节，着力支持我市经济和社会事业发展。

　　一是发挥财政对经济的支持促进作用。坚持大项目带动作用，积极落实市委“把项目作为迅速扩大经济堆头的动力”的决策部署，筹集近1亿元资金支持中石油广东石化炼油项目、转移工业园等重大项目建设，增创我市产业经济发展的增长点。多方筹资投入市政基础设施建设，市级财政在财力较为紧张的情况下，动用一切可调控手段，多方筹措近5亿元，支持重点工程和基础设施建设，其中：投入潮汕机场口岸查验监管服务设施项目及进场路建设8200多万元，投入文化广场6400多万元，投入市区8条主要市政道路6300多万元，投入城市设防及堤围防护3500多万元，投入广播电视中心工程近1亿元，投入市区污水处理厂1300多万元，投入龙颈上水库加固工程近1300万元等，改善城市公共环境，提高城市品位。坚持以产业升级为主攻方向，大力整合和落实好各项财政引导资金，大力扶持一批成长性好、竞争力强的支柱产业和重点企业发展。2011年，市级安排支持中小企业发展和管理支出2231万元，安排重点工业企业技改贷款贴息200万元，工业用电补贴200万元，科技三项费用522万元，扶持上市公司及落实省、市共建配套资金，推动中小企业和优势产业挖潜改造、提升档次，促进产业优化升级，推进我市企业做强做大。努力扩大市场需求，落实家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新补贴、汽车以旧换新补贴资金6560万元，有效激活需求，引导消费。安排中小企业开拓国内外市场专项资金450万元，支持中小企业主动“走出去”开拓市场，做大外源型经济。

二是发挥财政对社会民生的支持促进作用。支持实施教育优先发展战略，全市全年安排教育支出28.77亿元，安排城乡免费义务教育补助资金5.97亿元，确保100万名义务教育阶段学生享受免费义务教育政策的优惠；多方筹措资金3991万元，用于高中、中职、义务教育阶段国家助学金和农村家庭经济困难免学费资金补助，受益学生约16万人次，促进城乡教育事业均衡发展。支持医疗事业发展，全市全年安排医疗卫生支出15.78亿元，有效改善城乡医疗卫生机构条件，完善城乡公共医疗卫生服务体系。支持深化医疗体制改革，全面推行基本医疗保障制度，筹集安排补助资金10.33亿元，积极推进城乡基本医疗一体化工作，全市参保人数超过500万人，基本实现应保尽保。加强社会保障和就业工作，全市全年安排社会保障和就业支出14.13亿元，推动全市低保救助、新型农村社会养老保险、城乡居民养老保险、社会劳动就业、失业救助各项工作的开展。支持文化、体育事业发展，全市全年安排文化体育与传媒支出1.24亿元，有效推动文化体育基础设施建设，活跃城乡群众文化活动。推动住房保障工作，全市安排住房保障支出1.4亿元，市本级安排住房保障支出5715万元，其中保障性安居工程支出1516万元，廉租住房支出135万元，有效解决困难群众的住房问题。加大财政支农力度，把握财政支农的重点和方向，建立财政支农长效机制，全市全年安排农林水事务11.35亿元，市级安排农村饮水安全补贴资金515万元，基本农田保护示范区建设190万元，社会主义新农村建设资金200万元，扶贫资金501万元，水库移民配套建设265万元，有效推进农业基础设施建设，促进城乡协调发展。兑现惠农政策，下达农资综合补贴6802万元，种粮直补资金486万元，切实减轻农民负担，促进农业增产、农民增收。

（三）抓好财政改革工作。按照财政部188博金宝,金宝搏 官网推进财政科学化精细化管理的工作部署，深化财政体制改革，不断提高科学理财的能力和水平。

部门预算。运用财政部金财工程应用支撑平台，实现市直部门预算定员、定额、标准控制，通过部门预算“二上二下”编制流程，达到部门预算编制公开透明，实现预算编制与执行相互统一，进一步推动部门预算公开。

国库集中支付。进一步扩大国库集中支付范围，市直共146个单位纳入国库集中支付管理。继续完善市级财务核算信息集中监管改革工作，按照财政部、省财政厅要求全面推进公务卡改革试点工作，将市直所有预算单位纳入公务卡改革范围，从源头上反腐倡廉。清理规范财政资金银行账户管理工作，实现市级财政资金银行账户集中统管，确保财政资金安全。

政府采购。加强政府采购活动监管，规范政府采购操作行为，积极引导发挥政府采购政策功能，支持和优先采购节能、环保、自主创新产品。

绩效评价。做好我市基本公共服务均等化考评工作，探索开展2010年农村饮水安全工程财政专项资金支出绩效评价工作，综合分析评价、衡量项目资金支出的“产出”与绩效，进一步积累经验，为预算资金安排和管理提供有效依据。

金财工程。积极推进金财工程应用支撑平台建设，完善基于平台生长的一体化业务系统，为推动各项财政业务科学化精细化管理提供坚实的信息化技术支撑。

（四）抓好财政监督工作。强化依法理财意识，大力加强财政监督管理，自觉将理财工作限定在法律范围之内，着力规范财经秩序。一是进一步强化“小金库”治理工作，建立“小金库”治理长效机制，创造良好的财政经济秩序。二是加强专项资金监督检查，严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加强专项资金筹集、分配、拨付、使用、管理、评价等各个环节的监督检查，确保专项资金的合规、透明、安全、高效使用，保证了各项政策方针的有效落实。加大农村审计监督力度，完成第五届村委会换届审计工作，保障农村平稳换届。三是实行会计从业资格无纸化考试，加强农村财会人员培训，提高会计从业人员素质，促进农村财会队伍理财用财能力。四是加强财政投资审核，强化对政府投资的全过程审核，提高政府资金使用效率，市级财政预计共审核各类投资项目98项，审定总造价9.14亿元，核减总造价1.41亿元，核减率15%。五是自觉接受人大的审议监督和审计部门的审计检查，认真落实人大的审议意见和审计部门的审计意见，加强财政信息公开，规范财政权力运行。

二、2012年预算草案

2012年，随着潮汕机场的投入使用，中石油广东石化炼油项目、中海油粤东LNG一体化等一批重大项目开工建设，区域交通枢纽的逐步形成及大项目的投产将发挥引擎拉动效应，带动投资提速，经济增长，为财税收入可持续发展提供稳固的物质基础。

但从另一个角度看，人口大市、经济弱市、财政穷市的基本状况没有改变。财政增收基础不稳固，人均财力水平低，财力可能与需要矛盾紧张，收支平衡形势严峻将是未来一段时期全市财政工作主要面临的困难和挑战，直接反映在2012年财政收支上。收入方面，受省调整完善财政管理体制，提高省级分享分成比例，个人所得税、增值税、营业税起征点提高，增值税转型政策的实施，国家结构性减税政策将对地方税收收入直接产生减收；欧债危机和美国经济复苏的不确定性，给企业的生产、发展、经营效益带来不利影响，进而对地方税收收入产生减收；国家持续对房地产调控的政策，对我市的房价、地价将会带来一定的影响，从而也影响到财税收入的减收。支出方面，落实国家、省、市教育中长期规划纲要，完成新型农村养老保险三年全覆盖，推进医疗卫生体制改革，解决城乡低收入群体住房困难，帮助农民持续增收等重大民生政策，市重大项目前期资金，都需要财政进一步加大投入力度，调整优化财政支出结构的压力不断加大。因此，抓好增收节支，优化支出结构，提高资金使用效益将是2012年财政工作的重中之重。

（一）2012年全市财政一般预算草案

2012年我市财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻中共揭阳市第五次代表大会精神，依法征管，打好财源基础，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，集中资金确保工资发放、政权运转和社会稳定；优化支出结构，加大对教育、医疗卫生、社保、住房保障、“三农”及市重点项目等重点支出的投入；进一步深化公共财政改革，着力提升财政科学化、精细化管理水平，提高财政资金的规范性、安全性和有效性。

根据上述指导思想，按照2012年全市国民经济和社会发展计划，全市地方财政一般预算收入安排624518万元，增长27.51%。其中，税收收入安排464711万元，增长27.02%；非税收入安排159807万元，增长28.94%。全市一般预算收入加上税收返还、上级补助收入和上年结余结转收入，减去各项上解款后，全市全年可支配财力为882472万元。按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，相应安排一般预算支出882472万元，同口径比2011年预算增长19.39%。

（二）2012年市直财政一般预算草案

2012年，市直地方财政一般预算收入安排122684万元，增收26714万元，增长27.84%。其中：税收收入安排77433万元，增长26%；非税收入安排45251万元，增长31.11%。市直一般预算收入加上税收返还收入、上级补助收入、下级上解收入、上年结余结转和调入资金，减去上解上级支出、补助下级支出和调出资金后，本年度安排可支配财力为136493万元，相应安排一般预算支出136493万元，同口径比2011年预算增长21.68%，增幅较大主要是按市文件规定，从2011年12月起，提高机关及事业单位人员津补贴及按财政部政策要求将除教育收费以外的所有预算外收入纳入预算管理后增加预算安排经费及专项收入按政策规定安排的专项经费等。

（三）2012年市直政府性基金收支预算草案

按照《2012年政府预算收支科目》的规定，2012年市直纳入预算管理的政府性基金收入安排131680万元，加上上年结余结转收入16523万元，调入资金647万元，收入合计148850万元。政府性基金支出安排127104万元，补助下级支出65万元，上解上级支出3555万元，年终专项结余结转18126万元。

（四）2012年市直部门预算草案

2012年对市直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制141个单位2012年部门预算草案。

三、解放思想，科学发展，努力完成全年财政预算任务

2012年，全市各级政府及财税部门将按照中共揭阳市第五次代表大会确定的目标任务和决策部署，紧紧围绕“打造粤东发展极、建设幸福新揭阳”核心任务，按照科学化精细化管理的要求，进一步加强和改进预算管理工作，狠抓增收节支，不断提高科学理财、民主理财、依法理财工作水平，更好服务我市经济社会发展，重点抓好以下五个方面工作：

（一）加强促进经济发展。在坚持跨越发展、高质发展、富民发展、协调发展、和谐发展的原则基础上，积极发挥财政在资源分配的基础性职能作用，做到有保有压、有所为、有所不为，综合运用财政资金、政策等手段，大力支持重点项目建设，重点扶持中石油广东石化炼油项目、中海油粤东LNG一体化等一批重大项目开工建设，培育新的经济增长点，为财税可持续增收提供实质性支撑。跟进揭阳潮汕机场投入运营后，对经济、商贸物流、大项目建设的促进作用，推进空港经济区的规划和建设，从财政角度尽最大努力帮扶促进，着力启动“空港经济、海港经济”两大引擎，以促进经济发展，培育壮大税源。认真执行《188博金宝,金宝搏 官网支持中小微企业发展的若干意见》，落实“以亩产论英雄”等12项措施，力挺中小微企业。跟进招商引资和签订项目落户投产情况，促进具体项目落实，扶持重点企业和支柱产业发展，积极支持构建现代产业体系、培植扶持新兴战略新产业、提升自主创新等工作。加大“三农”支持力度，加快经济发展方式转变，加快调整发展重心，提升我市经济发展的质量和效益。积极发挥财政对基础设施建设的支撑作用，推动市政建设提速，改善发展环境。

（二）加强收入征管。牢固树立从经济到财政的思想，坚持财税联席会议、领导分片抓收入、财政收入增长监测、重点地区和重点税源收入分析等有效制度措施，提高收入组织工作的针对性和时效性。加强与税务部门沟通协作，认真落实执行《揭阳市涉税信息交换与共享实施办法》，加强各项信息交换与共享，促进税收科学化精细化征管。加大经济户口清查和专项检查的力度，做到依法征收、应征尽收，确保税收收入持续稳定增长。拓展公共财政理财领域，进一步清理预算外资金，规范非税收入征管，加强国有资产收益收缴管理。

（三）加强支出结构优化。坚持以推进基本公共服务均等化为主题，建立社会事业和公共服务支出适应财政一般预算收入增速的增加机制，不断优化支出结构，压减一般性支出，在“省着花”的基础上，力求“花得好”，集中财力投入教育、医疗卫生、社会保障、劳动就业、文化、保障性住房等事关维持社会稳定和关系国计民生的重点事业，不断改善公共服务，筑牢社会保障“安全网”，着力改善和保障民生，力促支出结构与建设幸福揭阳目标相一致。坚持与省创新资金分配改革同步，推进竞争性资金分配改革，促进产业优化升级。围绕建设宜居揭阳，支持城乡公共卫生整治、环境保护，加大保障性住房建设，着力改善城乡居民居住条件和人居环境，让人民安居乐业，促进人民群众共建共享幸福揭阳。

（四）加强财政改革创新。在分税制框架下，认真落实好省以下财政体制改革，力促我市各级财权与事权相匹配、相协调，着力提升各级财政保障、平衡、发展能力。坚持公共财政改革方向，抓紧构建完善以预算编制为龙头、以绩效为导向、以法治和监督为保障、以“金财工程”为技术支撑的公共财政管理体系；充分运用现代科学技术和规范管理制度，注重抓基层打基础，规范国库集中支付、政府采购、公务卡改革等各项管理制度；积极开展财政支出绩效评价，推进预算编制与绩效评价和资产管理相结合，稳步推进预算公开工作。

（五）加强财政监督管理。强化财政监管，严肃财经纪律，建立依法严格监督、严肃处理财政违法违规的监管工作机制，不断加强财政监督，严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加大对专项资金的管理和监督力度，确保专项资金安全、高效使用；认真落实人大对财政预算编制执行的审议监督意见和审计部门对财政资金使用的审计检查意见，规范财政权力运行；加强会计信息质量检查、行政事业单位资产检查和市直单位财务总监管理工作，进一步规范财经工作秩序。

各位代表，新的一年，我们将深入贯彻落实科学发展观，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，贯彻落实中共揭阳市第五次代表大会决策部署，解放思想、改革创新、科学发展，努力完成全年预算任务，为“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”做出新贡献！